日韩黄色视频网址_无码好片_激情综合激情五月_高h视频在线观看,人禽杂交无码AV,夜色福利院免费AV,2021最新国产成人精品,AV在线无码不卡,久久频这里精品99香蕉,免费高清欧美一级A片,好看的午夜色色影院

你的養(yǎng)老錢放在哪兒,?稅延養(yǎng)老險這個可以有
2018-04-23 07:34:53 來源: 人民日報
關(guān)注新華網(wǎng)
微博
Qzone
評論
圖集

  稅延養(yǎng)老險,這個可以有(熱點聚焦·你的養(yǎng)老錢放在哪兒,?②)

  財政部等部門日前發(fā)布《關(guān)于開展個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點的通知》,自5月1日起,,在上海市,、福建省(含廈門市)和蘇州工業(yè)園區(qū)實施個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險試點,試點期限暫定一年,。

  我國為什么要開辦“稅延養(yǎng)老險”,?這一險種能多大程度利好普通百姓?保險業(yè)為此該做好哪些準(zhǔn)備,?本報記者對此進(jìn)行了調(diào)查,。

  用稅收優(yōu)惠政策,夯實養(yǎng)老體系“第三支柱”

  居民投保稅延養(yǎng)老險時,,所繳納保險費允許稅前列支,,養(yǎng)老金積累階段免稅,退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金時再繳納

  推出稅延險這項惠民政策,,不僅在今年《政府工作報告》中有承諾,,事實上也已經(jīng)在業(yè)界論證了10年之久,連續(xù)多年成為全國兩會熱點話題,,而今政策終于靴子落地,。專家普遍表示,這是我國養(yǎng)老保險體系第三支柱建設(shè)向前邁進(jìn)的一大步,。

  1999年我國60歲以上人口占到總?cè)丝诘?0%,。到2017年底,60歲以上的人口達(dá)到2.4億人,,占比已經(jīng)提高到17.3%,;65歲以上的人口達(dá)到1.58億人,占比上升到11.4%,。老齡化速度之快,、規(guī)模之大,已成為我國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨的一大新挑戰(zhàn),。

  這么多的老齡人口,,養(yǎng)老問題如何解決,?目前,中國的養(yǎng)老保險體系有三大支柱:第一支柱是政府“兜底”的基本養(yǎng)老保險,,第二支柱是企業(yè)年金,、職業(yè)年金,第三支柱是個人商業(yè)保險,。專家指出,,目前第一支柱基本養(yǎng)老保險費占比達(dá)90%,第二,、第三支柱保費占比合計10%,,明顯太單薄。

  世界銀行建議,,如果退休后生活水平與退休前相當(dāng),,養(yǎng)老金的替代率需要達(dá)到70%以上。數(shù)據(jù)顯示,,目前我國基本養(yǎng)老保險的目標(biāo)替代率(退休金/退休前工資)在60%左右,。

  也就是說,我們現(xiàn)在的養(yǎng)老保險模式,,主要是靠“第一支柱”支撐,,可是這個“第一支柱”是政府兜底的基本養(yǎng)老保險,其保障水平跟退休前的工資收入相比有很大“落差”,。要彌補(bǔ)這一差距,,還需要第二支柱和第三支柱發(fā)力。

  個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險,,是由保險公司等機(jī)構(gòu)承保,、運營的一種商業(yè)養(yǎng)老保險或養(yǎng)老基金,屬于“第三支柱”,。居民投保該險種時,,所繳納保險費允許稅前列支,養(yǎng)老金積累階段免稅,,退休后領(lǐng)取養(yǎng)老金時再繳納,。

  “以減稅促養(yǎng)老”也是國際上的成熟做法。比較典型的是美國的“個人退休賬戶IRAs”——人們在退休前,,定期投資一部分錢進(jìn)入該賬戶,,繳費和資金收益都可減免稅,退休后便能從中領(lǐng)取養(yǎng)老金,。截至2014年底,,大約34%的美國家庭擁有IRAs賬戶,資產(chǎn)規(guī)模高達(dá)7.44萬億美元,,占養(yǎng)老金總資產(chǎn)的30.19%,,占家庭金融資產(chǎn)的11%,。

  “稅延養(yǎng)老金融產(chǎn)品可以與社保體系形成完美互補(bǔ),為個人提供除了按月領(lǐng)取基礎(chǔ)養(yǎng)老金以外的個性化保障選擇,?!碧窖笕藟鄱麻L徐敬惠認(rèn)為,保險機(jī)構(gòu)不僅能提供稅延養(yǎng)老金融產(chǎn)品,,根據(jù)不同客戶的保障需求和健康狀況,,靈活設(shè)計相應(yīng)產(chǎn)品與之組合,還可以根據(jù)客戶的身體情況和生命周期變化,,靈活調(diào)整給付額度和給付方式,,提高抵御風(fēng)險能力,保障個人生活品質(zhì),。

  中國保險行業(yè)協(xié)會此前發(fā)布的《2017年中國大中城市職工養(yǎng)老儲備指數(shù)報告》結(jié)果顯示,,如果國家推出稅延型養(yǎng)老保險,,36個大中城市有購買意愿的職工人數(shù)比例將達(dá)到57.8%,。

  平安養(yǎng)老保險股份有限公司董事長甘為民說:“降低個人稅務(wù)負(fù)擔(dān),加之不同生命階段邊際稅率差異,,將極大刺激個人養(yǎng)老意識的提升,。個人稅延養(yǎng)老險可適應(yīng)不同群體風(fēng)險偏好和保值增值需要,在一定程度上提高個人養(yǎng)老金替代率和養(yǎng)老質(zhì)量,?!?/p>

  數(shù)據(jù)顯示,1%的稅率變化會引起養(yǎng)老金21%的反向變化,,即每人少收1元稅費,,就可以建立20元的養(yǎng)老保險。稅收政策對整個社會做大養(yǎng)老保險“蛋糕”的杠桿作用十分明顯,。

  累計個稅稅率達(dá)10%的消費群體就適合購買稅延險

  以2017年度上海市職工平均工資計算,,個人購買了稅延養(yǎng)老險后,個稅降幅為26.43%

  “現(xiàn)在身體好,,在大城市肯吃苦就能多賺錢,。以后年紀(jì)大了還是要回老家,我正琢磨著趁收入高的時候給自己買一些養(yǎng)老保險,?!痹诒本┧{(lán)色港灣做服裝導(dǎo)購員的孫小盈月收入8000多元,她關(guān)心稅優(yōu)政策到底能給自己省多少錢,。

  根據(jù)試點通知,,個人繳費稅前扣除標(biāo)準(zhǔn),就是指個人用來買符合國家規(guī)定的商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的錢,,上限按月收入的6%計算,,最高不超過1000元,。對于取得個體工商戶生產(chǎn)經(jīng)營所得、對企事業(yè)單位的承包承租經(jīng)營所得的個體工商戶業(yè)主,、個人獨資企業(yè)投資者,、合伙企業(yè)自然人合伙人和承包承租經(jīng)營者,稅前可扣除部分也是按當(dāng)年應(yīng)稅收入的6%計算,,最高不超過12000元,。

  業(yè)內(nèi)人士測算,當(dāng)月收入超過16666.67元這個臨界值時,,稅前扣除限額將是不變的,;換句話說,1000元就是我們可享受稅延優(yōu)惠的最高繳費水平,。

  購買稅延養(yǎng)老險到底影響多少所得稅,?

  據(jù)上海市人社局?jǐn)?shù)據(jù)推算,以2017年度上海市職工平均工資7132元計算,,扣除五險一金1248.1元后,,應(yīng)稅工資5883.9元,個人所得稅為133.39元,。實行個人稅延養(yǎng)老保險試點后,,如果個人購買了該保險,應(yīng)稅工資可再扣除427.92元,,即5455.98元,,按此計算的個稅為98.09元。與此前相比,,減少35.3元,,降幅26.43%。

  曾擔(dān)任泰康養(yǎng)老和生命人壽總精算師的婁道永算了一筆賬:在繳費階段,,不同收入人群年度“延稅”額度為0元至5400元之間,。

  看賬戶積累,按30周歲起繳納,、60周歲一次性領(lǐng)取養(yǎng)老金計算,,并采用4.5%作為賬戶累積利率,對養(yǎng)老金收入按照7.5%一次性繳稅,??梢运愠觯毠ぴ率杖霝?132元,,30年共可少繳稅1.54萬元,。若職工月收入為16666.67元及以上,30年共可少繳稅9萬元。

  “上述數(shù)據(jù)沒有考慮貨幣的時間價值,,畢竟現(xiàn)在的1萬元和30年后的1萬元購買力是不一樣的,。”婁道永說,,如果投保者在60歲時不一次取走養(yǎng)老金,,而是用賬戶資金再次購買躉交即領(lǐng)的轉(zhuǎn)換年金,那么如今月收入7132元的職工,,每月可領(lǐng)取養(yǎng)老金1627元,;月收入16666.67元及以上的職工,每月可領(lǐng)養(yǎng)老金3803元,。

  可見,,稅延限額內(nèi)投保,收入越高實惠越多,。

  泰康保險集團(tuán)執(zhí)行副總裁兼泰康養(yǎng)老董事長李艷華認(rèn)為,,參照7級個稅累進(jìn)稅率,累計稅率達(dá)到10%的消費群體就適合購買稅延商業(yè)養(yǎng)老保險,。

  按照這個標(biāo)準(zhǔn),,孫小盈月收入超過了8000元,屬于適合購買稅延養(yǎng)老險的群體,?!安贿^這個政策什么時候能推廣到全國呢,?”她問記者,。

  婁道永分析,目前上海市,、蘇州市60歲以上人群占總?cè)丝诘谋壤謩e達(dá)31.57%和25.21%,,老齡化情況相當(dāng)嚴(yán)重。福建情況相對較好,,為13.73%,。“先在這三個地方試點,,有利于探索后續(xù)推廣經(jīng)驗,。”他說,。

  根據(jù)《通知》,,試點期限暫定1年。試點成熟后,,總結(jié)經(jīng)驗,,再在全國鋪開。

  讓老百姓養(yǎng)命錢保值增值,監(jiān)管制度是安全墊

  產(chǎn)品將以穩(wěn)健型為主,、風(fēng)險型為輔,,滿足客戶多樣化需求。未來應(yīng)當(dāng)設(shè)法使這項政策向中低收入群體傾斜

  雖然是一項惠民政策,,但是相較目前市場上其他理財手段,,稅延險的“增收效應(yīng)”并不明顯,普通居民對其關(guān)注度也不高,。

  中國保險行業(yè)協(xié)會,、中國勞動和社會保障科學(xué)研究院等機(jī)構(gòu)開展的一項調(diào)查問卷顯示,人們在養(yǎng)老儲備工具選擇上,,仍傾向于銀行存款,、理財?shù)惹溃壤秊?2.2%,;選擇個人稅延型養(yǎng)老險的比例僅為31.6%,,主要原因是對這一養(yǎng)老手段缺乏了解。

  如何使這項政策深入民心,,夯實養(yǎng)老第三支柱,?

  延稅額度必須足以激勵投保——

  長江養(yǎng)老保險股份有限公司專家段家喜認(rèn)為,,目前最需要強(qiáng)化自我保障的人群,,恰恰是以工薪階層為主的人群,未來應(yīng)當(dāng)想辦法使這項政策向中低收入群體傾斜,。

  對于此次試點的優(yōu)惠力度,,中國社科院世界社保研究中心主任鄭秉文表示,目前來看還算可以,,但是隨著社會平均工資的提高和增加,,應(yīng)該進(jìn)行動態(tài)性調(diào)整?!耙遣徽{(diào)整,,過幾年它的激勵性就會逐年衰減?!?/p>

  “隨著試點工作推進(jìn)和人民養(yǎng)老需求提升,,延稅額度也可能逐步做調(diào)整,美國的個人退休賬戶1976年推出來時額度也只有每年1500美元,,經(jīng)過6次調(diào)整達(dá)到了每年5000美元,,成為40年來美國養(yǎng)老金資產(chǎn)持續(xù)增長的主要來源?!崩钇G華認(rèn)為,,可以預(yù)見,我國會有越來越多的人從稅延養(yǎng)老政策中受益。

  產(chǎn)品必須滿足多樣化需求——

  在設(shè)計稅延型商業(yè)養(yǎng)老保險產(chǎn)品的總體思路上,,監(jiān)管部門此前曾表示,,要堅持 “收益保證、長期鎖定,、終身領(lǐng)取,、互助共濟(jì)”的設(shè)計原則。專家預(yù)計,,該項政策如果能撬動“第三支柱”,,將帶來1800億元左右的保費增量。目前,,三地保險公司正在緊鑼密鼓研發(fā)產(chǎn)品,,部分保險公司日前表態(tài),產(chǎn)品將以穩(wěn)健型為主,、風(fēng)險型為輔,,滿足客戶多樣化需求。

  風(fēng)險管理必須到位——

  “產(chǎn)品要安全透明并有一定的可選擇性,?!倍渭蚁舱f,資金安全是產(chǎn)品設(shè)計的底線,,要確保老百姓養(yǎng)老資金保值以及合理回報,。投保繳費、產(chǎn)品收益,、保險公司的收費等信息要清晰透明,,可隨時查詢,防止銷售誤導(dǎo),。消費者在符合條件的保險公司中自主選擇產(chǎn)品,,也可在不同公司之間轉(zhuǎn)移產(chǎn)品,。

  “保險公司必須做好資產(chǎn)配置,,養(yǎng)老金管理90%的業(yè)績由資產(chǎn)配置決定,如何實施資產(chǎn)配置尤其重要,。其次要做好風(fēng)險管理,,養(yǎng)老金的最終目標(biāo)是長期的復(fù)合增長率,但是過大的波動會損害長期收益,,這就要求組合的風(fēng)險要分散,。”甘為民說,。

  “稅收制度是發(fā)令槍,,交易制度是保證線,監(jiān)管制度是安全墊?!倍渭蚁脖硎?,參與人享受了稅收優(yōu)惠政策,其行為就應(yīng)該受到約束,?!皩χ型就顺鲆邢拗疲WC資金未來用于養(yǎng)老,。在一些國家,,中途領(lǐng)取要繳納10%的罰款,或者規(guī)定一定比例的資產(chǎn)只能退休時躉領(lǐng),。此外,,還要強(qiáng)化財稅、銀行,、保險,、人社部門之間的政策協(xié)同,研究制定相關(guān)政策框架,,推動立法,,細(xì)化監(jiān)管,嚴(yán)格市場化投資管理,,確保老百姓的‘養(yǎng)命錢’安全增值,。”(曲哲涵)

+1
【糾錯】 責(zé)任編輯: 張樵蘇
新聞評論
加載更多
走進(jìn)澳大利亞國家圖書館
走進(jìn)澳大利亞國家圖書館
探訪比利時魯汶大學(xué)圖書館
探訪比利時魯汶大學(xué)圖書館
草原上的“書敖包”
草原上的“書敖包”
春花盛放
春花盛放
?
010020020110000000000000011105701122723999